（2022）冀0506民初1432号

运输合同纠纷

巴州方顺油脂有限公司

张**

邢台市南和区人民法院

（2022）冀0506民初1432号

运输合同纠纷

某某油脂有限公司、张**运输合同纠纷民事一审民事判决书

15226.60元

民事案件

（2023）新2801执保203号

民事

白**、巴州方顺油脂有限公司民事执行实施执行裁定书

9133496.50元

执行案件

（2021）新2801执保805号

合同、无因管理、不当得利纠纷

巴州方顺油脂有限公司与宁夏储备粮银川储备库合同、无因管理、不当得利纠纷执行实施类执行裁定书

1963998.40元

执行案件

（2020）新2801执保481号

合同纠纷案件执行

巴州方顺油脂有限公司与宁夏储备粮银川储备库合同、无因管理、不当得利执行实施类执行裁定书

1963998.40元

执行案件

（2018）新4223民初2307号

分期付款买卖合同纠纷

巴州方顺油脂有限公司与沙湾县盘龙油脂有限责任公司分期付款买卖合同纠纷一审民事判决书

2157631.76元

民事案件

巴税稽罚(2026)49号

一、税务行政处罚的事实、理由、依据及拟作出的处罚决定 （一）税收违法事实 1.增值税方面问题 你单位主要经营食用油的生产、加工及销售。经检查人员核实你单位存在通过私人银行账户、微信收款隐匿收入的违法行为。前法定代表人白某平在询问笔录中陈述财务事宜由最大的股东北京某投资集团有限公司派来的财务负责人郑某辉负责，与前总经理要某波陈述一致。你单位财务负责人郑某辉在询问笔录中陈述你单位收款方式有对公账户收款、前总经理要某波的个人建行卡和微信收取了部分货款，因生产经营过程中采购原材料需要流动资金，经与某农村小额贷款有限公司沟通了解到，某农村小额贷款有限公司主要融资服务对象为本地独立经营主体，为满足融资要求，你单位与某农村小额贷款有限公司协商后，用前法定代表人白某平、前总经理要某波名义在某市注册成立个体工商户，注册时间2020年1月8日，并用上述两个个体工商户作为向某农村小额贷款有限公司办理临时融资的名义主体，融资款项由某农村小额贷款有限公司打入白某平、要某波个人银行卡后划转至该公司实际使用，还款时你单位将款项打入白某平、要某波个人银行卡中进行归还，故你单位让前法定代表人白某平办理了1张尾号为7154的建行卡、1张尾号为2115的工行卡和1张尾号为6876的农行卡，前总经理要某波办理了一张尾号为0793的建行卡供公司使用。因以前财务不够规范，有些个人采购食用油不需要发票，不想打入公户，为方便客户使用了要某波的建行卡收取了货款再转入公户，同时存在用收取的货款未计收入而是直接支付运费、利息等。因存在个人要求使用微信转账，所以用要某波的个人微信收取了货款，现款现货会通过微信零钱方式提现至要某波的银行卡再转入对公账户确认收入，同时存在用微信直接支付无票报销的费用，这部分微信收取的货款也未计收入。白某平在询问笔录中陈述因2022年从你单位离职，2022年12月之前尾号为7154的建行卡、尾号为2115的工行卡和尾号为6876的农行卡具体明细你单位清楚，本人知晓利用其身份注册个体工商户用来融资的事宜，并提供情况说明经与单位核对，其名下的3张银行卡单位用于资金往来，未收取过货款。要某波在询问笔录中陈述因离职2024年10月左右向单位取回了尾号为0793的建行卡，2020年至2024年期间是公司在使用

在账簿上不列或少列收入，以隐匿收入骗取留抵退税

266859.20元

国家税务总局巴音郭楞蒙古自治州税务局稽查局

2026-08-17